M&Aの成功において、迅速な情報提供は重要な要素であると同時に
以下の理由からもこれらの資料の整備が不可欠です。
スムーズなデュー・ディリジェンスの実施
買い手が正確な資料を手に入れることで、買収監査が効率的に進行し
取引が円滑に進むことが期待されます。
信頼性と透明性の向上
十分な情報提供により、売り手は信頼性を高め、買い手に透明性を提供します。
これにより、不確実性が減少し、取引においてより信頼感を築けます。
交渉力の向上
売り手が包括的な情報を提供することで
価値やリスクに関する交渉が効果的に進む可能性が高まります。
資料が整備されていることで、正確な評価が可能となり
適正な価格や条件で合意が形成されやすくなります。
法的なコンプライアンス確保
M&Aプロセスでは法的なコンプライアンスが不可欠です。
売り手が必要な法的文書や契約書を整理・提供することで
問題や障害を事前に解決しやすくなります。
スピーディな取引クロージング
資料が整備されていれば、取引のクロージングまでの時間が短縮され
市場の変動や取引の流れに迅速に対応できます。
スピーディなクロージングは成功において非常に重要です。
信用獲得とプロフェッショナリズムの向上
資料の迅速な提供は、売り手がプロフェッショナルで
信頼性のある取引相手であることを示す重要な手段です。
買い手は信頼できるパートナーとの取引を好む傾向があります。
M&Aは双方にとって大きな利益とチャンス機会となりますが
これらの留意点を理解し、資料の整備に努めることで
取引の成功に近づくことができます。
「売ってください」という一言から始まる取引は
迅速で的確な情報提供からスタートすると言えるでしょう。
必要とさるる資料
一般的に以下の様な資料を用意すると良いでしょう。
事業譲渡などの場合は一部必要でないものも有ります。
１．定款
２．履歴事項全部証明書
３．株主名簿（誰が何株もっているか、各株主との関係が分かればOKです。）
４．決算書まるごと一式 ３期～５期分
５．直近月までの月次残高試算表
６．借入・未払い（支払期限が過ぎている未払いがあれば）残高一覧
７．リース支払い予支定表
８．規定集（就業、給与・報酬、賞与、退職金など）
９．賃貸借契約書
１０．重要な取引先との契約書
１１．会社案内、パンフレット、会社各所写真
１２．給与台帳或いは給与明細（半年間分～１年間分）
１３．可能であば商流が分かる図（簡単で結構です）
１４．組織図（キーパーソン）・従業員名簿（性別・資格・役割・年齢・入社歴・社保有無など）
１５．代表者略歴（箇条書き程度で十分）・会社の歴史（沿革）
１６．不動産あれば、不動産評価証明（或いは固定資産税納付書）
１７．不動産あれば、不動産登記簿謄本
１８．自社の強み、特徴、弱み・要改善点のペーパー（書式自由）
１９．その他、同業者などに分かる機器設備一覧と写真などの一覧
２０．直近期上位売上５社（社名、品目、額） 同期 仕入れ上位５社（社名、品目、額）
